Федеральная налоговая служба (ФНС) стала расспрашивать россиян о том, соблюдают ли они валютное законодательство. Об этом пишет издание Frank Media, ссылаясь на материал «Ведомостей», юристов и консультантов по налогам.
Как сообщают сами специалисты, относительно недавно многим их клиентам от ФНС пришли анкеты, в которых просили предоставить информацию за минувший год. В том числе служба обратилась к налогоплательщикам с просьбой передать следующие сведения: копию паспорта РФ, выписки по счетам в зарубежном банке, копию загранпаспорта, копию документов, которые подтверждают гражданство или наличие ВНЖ иных государств, а также документы, доказывающие проведение валютных операций по зарубежным счетам. Кроме того, нужно было указать число дней, которые человек провел за пределами территории России.
При этом ФНС отметила, что данные собирают согласно положению закона «О валютном регулировании и валютном контроле». Именно он дает службе полномочия реализовывать проверки по факту соблюдения как резидентами, так и нерезидентами валютного законодательства. Ко всему прочему, служба имеет право запрашивать не только сведения, но и документы, связанные с осуществлением валютных операций, ведением и открытием счета.
Донат Подниек, являющийся партнером департамента по налоговому и юридическому консультированию Kept, утверждает: новые анкеты от налоговой вмещают куда более широкий, чем прежде, перечень истребуемых сведений. Он отметил, что давней и распространенной практикой считается запрос выписок по зарубежным счетам, однако ранее информация об иностранном гражданстве и виде на жительство ФНС не интересовала.
Игорь Харитонов, будучи адвокатом юридической группы «Яковлев и партнеры», уверен: расширение этого списка обусловлено релокацией в 2022-м году немалого числа российских граждан. Дело в том, что многие продолжают управлять бизнесом и имуществом в удаленном формате, либо работать в стране дистанционно. Но лицо, проживающее вне пределов России дольше 183 календарных дней на протяжении 12 месяцев, становится налоговым нерезидентом.
По мнению Подниека, запрос о наличии ВНЖ или гражданства другого государства может быть продиктован глубокой проработкой того, как исполняются гражданами обязательства по валютному законодательству. С помощью таких сведений у ФНС получится выявить за границей незадекларированные счета. Эксперт добавил: имея второе гражданство или ВНЖ в зарубежном банке человек может числиться в качестве резидента страны второго гражданства или вида на жительства. В таком случае не исключено, что информация по счетам данного человека не поступает в РФ.